Если дать простое определение, лизинг — это аренда, оформленная на долгий срок с последующим правом выкупа. Далее простыми словами опишем лизинг. А пока основными участниками данной схемы являются:
- лизингодатель — лицо, которое покупает объект и сдает клиенту согласно условиям договора;
- лизингополучатель — тот, кто берет активы в пользование за определенную сумму (аренда или с возможностью дальнейшего выкупа);
- продавец — посредник, который должен передать собственность после выкупа.
Главной фигурой являются фирмы, предлагающие долгосрочный прокат. Они ведут все операции и определяют состояние рынка в определенный момент.
Виды
Потребитель может выбрать лизинг согласно своим целям и возможностям. Доступны варианты:
- Финансовый — соглашение, по которому лизингополучатель арендует имущество определенный период. Для выкупа нужно покрыть разницу между суммой выплат и рыночной ценой объекта. Это популярное и выгодное решение для покупки транспорта, недвижимости, техники.
- Операционный (оперативный). Это аренда без передачи прав собственности. По истечении срока договора лизингополучатель должен вернуть предмет лизингодателю. Хорошая сделка для юридических лиц, если для выполнения ряда задач требуется новый инвентарь. Операционный дает возможность арендовать приспособления и вернуть после выполнения работы.
- Международный. Если арендатору нужна иностранная техника, которой в пределах страны нет, то он может арендовать ее у лизинговой фирмы другой страны. Передача осуществляется по договору долгосрочной аренды с правом выкупа.
- Обратный подходит юридическим и частным лицам. Суть аренды заключается в том, что владельцу нужны свободные средства и он продает собственность банку, получает деньги за свое оборудование и берет его в лизинг.
С помощью лизинга многие компании обновляют автомобильные парки, переоборудуют производства, арендуют строительную и сельскохозяйственную технику. Покупают лодки, вагоны и самолеты.
Скачать справочник по бизнес кредитованию
Как стать лизингополучателем
Чтобы взять предмет в аренду заинтересованному лицу нужно обратиться к лизингодателю и подписать соглашение. Придется подписать дополнительный документ — договор с поставщиком. В некоторых случаях его заверяют сразу три стороны. Если требуется страховка арендуемого объекта, то заключают сделку для оформления страховки.
После урегулирования бюрократических моментов лизингодатель покупает оговоренный предмет и передает в аренду лизингополучателю, который пользуется и выплачивает определенную сумму частями. Размер и периодичность выплат прописывается в договоре.
Если нарушаются сроки платежа, то с лизингополучателя могут взыскать дополнительные проценты или требовать неустойку. Порядок начисления штрафов обсуждается и вносится в документ. Если клиент добросовестно оплачивает прокат и выполняет условия соглашения, то после выплаты всей суммы он может получить имущество в свое владение.
Кому подходит
Для клиента — это удобная возможность получить оборудование или технику, не выплачивая его полную цену сразу или не переплачивая за счет процентов по кредиту. Условия лизингового договора обычно гибкие и гораздо выгоднее займов. По согласованию, лизингодатель может распределить платежи с учетом сезонности вашего бизнеса.
Это как оплата частями в магазине. Покупатель пользуется товаром, но платит за него не всю сумму сразу, а равными платежами по оговоренному графику. Покупка по лизинговой схеме — это оптимальный вариант для предпринимателя закупить или заменить оборудования без крупных займов или вывода из оборота большой суммы средств. Применяют такой вариант и для решения частных проблем, если не хватает денег чтобы сразу заплатить за автомобиль или жилье.
Преимущества и риски
У лизинговой схемы есть главное преимущество — возможность оптимизации налогооблагаемой базы. С помощью аренды можно не расходовать бюджет на приобретение техники или транспорта для разовых задач. Индивидуальным предпринимателям в большинстве случаев проще обратиться в лизинговую компанию, чем в кредитную организацию.
Какие еще плюсы:
- минимальный первоначальный взнос, все регистрационный и страховые взносы выплачиваются частями, как и основная сумма;
- нотариальное заверение не требуется;
- не придется вносить залог;
- вопрос передачи лизингового имущества решается быстрее, чем при оформлении кредита;
- объектом можно пользоваться сразу после подписания документов;
- за ремонт оборудования отвечает лизингодатель, что снижает расходы;
- выкуп имущества не является обязательным условием, его можно вернуть.
Размер взносов и сроки выплат обсуждаются сразу и не меняются до окончания срока действия соглашения. Это помогает избежать непредвиденных расходов.
Но есть у лизинга и определенные риски:
- клиент пользуется, но не владеет объектом;
- на платежи начисляется НДС, что повышает итоговую стоимость имущества;
- подписанный с лизингодателем договор сложно разорвать без весомых оснований и финансовых потерь;
- чтобы арендовать оборудование, компания должна быть плательщиком НДС;
- в случае банкротства лизинговой компании, арендуемый предмет будет у клиента изъят;
- арендатору придется дважды оплачивать смену собственника: когда объект переходит к лизингодателю и для переоформления на себя;
- досрочное погашение лизинга не всегда возможно, поэтому за объект будет выплачена высокая цена.
Несмотря на перечисленные минусы многие компании покупают технику и оборудование в лизинг, поскольку лучшая альтернатива кредитованию и возможность получить нужный предмет, не выплачивая сразу его полную стоимость. Чтобы стать лизингополучателем, нужно соответствовать условиям лизингодателя. Компания, прежде чем принять решение запрашивает у потенциального клиента данные о финансовом состоянии. Фирмам, существующим меньше года, редко одобряют лизинг, но шансы все равно выше, чем вероятность, что на встречу начинающему бизнесмену пойдет банк.
